Provvedimento del 1 agosto 2023 di Banca d’Italia (Gazzetta Ufficiale Serie Generale n.190 del 16.08.2023)
Provvedimento recante gli indicatori di anomalia della UIF del 12 maggio 2023
Linee Guida EBA del 15 giugno 2022 in tema di governance della funzione antiriciclaggio

negoziazione e tecniche di redazione
concessione di vendita
vendita internazionale e normativa Antitrust
contratto di agenzia
franchising e affiliazione commerciale
factoring e cartolarizzazione
contratti di licenza e trasferimenti di tecnologia
sale and purchase agreement
appalto d’opera e di servizi
contratto di rent to buy
leasing finanziario
finanziamenti alle imprese e garanzie corporate

nuovo Accordo sui frontalieri
uscita della Svizzera dalla black list
quadro del regime impatriati e neo-residenti
implicazioni fiscali per i remote workers
nuova definizione di residenza fiscale

analisi del merito creditizio alla luce delle recenti novità
crediti forborne: la definizione di difficoltà finanziaria
modello di impairment dell’IFRS 9
orientamenti EBA in materia di concessione e monitoraggio dei prestiti
gestione del rischio di credito in azienda
pricing degli affidamenti e costo del capitale
caso pratico di applicazione

corporate purpose, sostenibilità e fattori ESG
ruolo delle società benefit nell’attuale scenario economico
contesto normativo comunitario ESG
sanzioni su finanza sostenibile, green labelling e green washing
principali prodotti finanziari sostenibili
fondi d’investimento sostenibili
regolamentazione finanziaria di SGR e gestori di fondi alternativi

autonomia privata e responsabilità patrimoniale del debitore
vincoli di impignorabilità
atto di destinazione patrimoniale
polizze assicurative
utilizzo dello schermo societario
fondazioni di famiglia
asset protection trust
mandato e intestazione fiduciaria

contenuti della proposta di regolamentazione dell’Euro digitale
perimetro di applicazione del Regolamento MiCA
emissione di token e white paper
servizi di pagamento e investimento in crypto-attività
sedi di negoziazione e Regolamento DLT
nuovo pacchetto antiriciclaggio europeo
profili fiscali dei Crypto-assets
Crypto-Assets Reporting Framework (CARF)
Digital Asset Classification Standard (DACS

inquadramento normativo
principali contenuti della nota di chiarimento di Banca d’Italia
classificazione dei crediti fiscali
rischi a cui è esposta la banca
aspetti legali e fiscali della cessione dei crediti
acquisto e utilizzo dei crediti fiscali da parte delle imprese
controlli sul credito fiscale
strumenti giuridici a supporto delle operazioni di cessione dei crediti
tassazione degli extraprofitti bancari

Disegno di Legge delega sulla Riforma fiscale
novità nella Legge di Bilancio 2023
società immobiliari e operazioni immobiliari
fondi e SICAF immobiliari
nuova società di cartolarizzazione immobiliare
profili fiscali dei finanziamenti immobiliari
operazioni su immobili residenziali e commerciali
fusioni e scissioni di società immobiliari

clausole di covendita
clausole di prelazione
clausole di gradimento
clausole put and call
prevenzione del rischio di deadlock
clausole in materia di assemblea nelle spa e nelle srl
modelli di amministrazione, gestione e controllo
clausole simul stabunt simul cadent
clausole di recesso
clausole arbitrali

chiarimenti della Circolare 34/E dell’Agenzia delle Entrate
holding e portafogli finanziari
utilizzo delle holding per investimenti “alternativi”
holding e costi di compliance
utilizzo di holding estere
holding e passaggio generazionale
clausole statutarie speciali e patti parasociali
Trust holding

effetti della separazione sul regime patrimoniale familiare
mantenimento del coniuge separato e del divorziato
rapporti patrimoniali tra conviventi
modificazione delle condizioni di separazione e divorzio
mantenimento dei figli minorenni
mantenimento del maggiorenne
strumenti di tutela del credito nei rapporti familiari

Privacy - Data protection
Duty of confidentiality nelle banche britanniche
Cartolarizzazioni e digitalizzazione
Garanzie digitali in Italia e Oltremanica
Emergenza digitale

ambiti di applicazione dell'agevolazione
modalità di funzionamento dell’istituto del "credito d'imposta"
documentazione a supporto dell’agevolazione
contributo della Nuova Sabatini agli investimenti per le PMI

negozi trans mortem e con effetti post mortem
patto di famiglia
contratti a favore di terzi
mandato e programmazione successoria
contratto di donazione
clausole statutarie societarie
prestito vitalizio ipotecario

autonomia societaria statutaria
deliberazioni inesistenti e nulle
deliberazioni assembleari annullabili
tutela reale e tutela risarcitoria
abuso di maggioranza e tutela delle minoranze
vizi di delibere di s.p.a. aperte
impugnazione di delibere di organi amministrativi
impugnazione di delibere societarie e arbitrato

disciplina domestica (primaria e secondaria) sul Crowdfunding
novità del Regolamento (UE) 2020/1503
Vigilanza della CONSOB sulle Piattaforme di Crowdfunding
impatto sull’operatività dei fornitori di serizi
principali tipologie di Crowdfunding
case study: CrowdFundMe

autonomia privata in materia societaria
rapporti tra sociale e parasociale
patti parasociali nelle società chiuse
patti parasociali nelle società aperte e nelle banche
clausole di covendita
limiti alla circolazione di partecipazioni sociali
strumenti di prevenzione del deadlock